温州中学基金会现金、票据安全管理制度

温州中学教育发展基金会现金、票据安全管理制度

一、       财会人员应严格遵守岗位责任制，认真履行监督职责。

二、       现金保管必须按照有关财务管理规定，库存现金不得超过限额，保险箱必须使用密码。保险箱钥匙不得放在办公室内，由保管人员随身携带。

三、       支票印鉴分开专人保管，财务专用章须存放在保险箱内，严禁空白支票盖章待用，不准留存已盖印鉴的支票过夜。

四、       帐册、现金、票证及时清理，认真检查、登记、核对。

五、       如遇特殊情况，需将大量现金存放保险箱过夜的，应报告财务部门负责人，由学校派专人值班守护。

六、       存（取）款现金超过二万元的必须两人送（取），五万元以上的须由保安人员护送，途中不得携款办理其它不相干的事。

七、       财会室应安装“三铁一器”（铁门、铁窗、铁框、报警器）。